Jubilación en Israel en 2026: pensia obligatoria, keren hishtalmut y comisiones, qué revisar y qué negociar

La pensión obligatoria del empleado

Desde el decreto de extensión de 2017, todo empleador israelí debe aportar a un fondo de pensión para sus empleados. El total es del 18,5 % del sueldo, repartido así:

La obligación empieza a más tardar a los seis meses para un empleado sin fondo activo; antes, y con efecto retroactivo, si ya tenía una pensión abierta con un empleador anterior. Muchos empleadores aportan 8,33 % de indemnización en lugar de 6 %: es mejor para usted, y negociable. Los aportes se calculan sobre el sueldo básico; verifique en su recibo de sueldo que los bonos regulares no queden excluidos del cálculo, y vea la guía del impuesto sobre la renta para el resto del recibo.

Usted elige libremente el fondo y la compañía. Si no elige nada, el empleador lo inscribe en su fondo habitual o en un fondo por defecto. Lo primero que hay que hacer al ser contratado es decirle al empleador qué fondo quiere, en lugar de aceptar el suyo.

Pensia, bituaj menahalim, kupat gemel: tres productos, un mismo objetivo

Para un empleado, la keren pensia makifa es casi siempre la respuesta correcta: incluye invalidez y vida sin costo separado y tiene las comisiones más bajas. Un viejo bituaj menahalim abierto antes de 2013 puede tener un coeficiente de renta garantizado valioso: no lo cierre sin hacerlo revisar.

Comisiones de administración: el costo real de su pensión

Cada fondo cobra dos comisiones: un porcentaje de cada depósito (dmei nihul mehafkadá) y un porcentaje anual del ahorro acumulado (dmei nihul mehatzvirá). En treinta años, la segunda es la que más pesa.

Los cuatro fondos por defecto elegidos en la licitación de 2024 son Meitav, Altshuler Shaham, Mor e Infinity, del 1 de noviembre de 2024 al 31 de octubre de 2028. Cualquier empleado puede afiliarse, y sus topes son la referencia para negociar en otro lado. Tres reglas:

• Lea su resumen anual (doj shnati del fondo): las dos tasas de comisión figuran ahí.
• Negocie: un asesor o su empleador a menudo consiguen menos que la tasa publicada, sobre todo para un grupo de empleados.
• Transfiera si hace falta: cambiar de fondo es gratuito, y el seguro incluido se mantiene sin nuevo período de carencia si la transferencia es continua.

Keren hishtalmut: el beneficio a negociar

La keren hishtalmut (un “fondo de estudios”, en la práctica ahorro a mediano plazo) no es obligatoria por ley, pero muchos convenios colectivos y la mayoría de los empleadores tecnológicos la ofrecen. Es el mejor negocio del sistema:

• Depósitos: hasta el 7,5 % del sueldo por parte del empleador y hasta el 2,5 % por parte del empleado (al menos un tercio de la parte del empleador).
• Exención: los depósitos sobre sueldos de hasta 15.712 ₪ por mes (188.544 ₪ por año en 2026) no tributan al entrar, y las ganancias están exentas al retirar.
• Plazo: el dinero queda disponible sin impuestos cuando el fondo cumple seis años. Un retiro anterior para pagar estudios es posible según las condiciones del fondo.
• Liquidez: después de seis años puede dejar el dinero invertido y retirarlo cuando quiera, siempre con las ganancias exentas.

Al ser contratado, una keren hishtalmut de 7,5 % + 2,5 % equivale más o menos a un aumento neto del 7,5 %, libre de impuestos. Si la oferta no la incluye, pídala antes de discutir el sueldo bruto.

Independientes: pensión obligatoria y keren hishtalmut

Desde 2017, un independiente de entre 21 años y la edad de jubilación anticipada, con al menos seis meses de actividad, debe depositar en un fondo de pensión:

Estos depósitos dan derecho a una deducción y a un crédito fiscal (sección siguiente). Un independiente también puede abrir una keren hishtalmut: deduce hasta el 4,5 % de su ingreso, sobre un ingreso con tope de 293.397 ₪ por año, es decir 13.203 ₪ deducibles en 2026; los depósitos de hasta 20.566 ₪ por año están exentos del impuesto a las ganancias de capital al retirarlos. Para el estatus, los anticipos y los aportes, vea la guía osek patur y osek murshe y la guía de Bituaj Leumí.

Beneficios fiscales sobre los depósitos

El crédito del 35 % es automático para un empleado (aparece en el recibo de sueldo). Un independiente debe reclamarlo en la declaración anual con el certificado del fondo (ishur shnati). Si no lo reclamó, un pedido de devolución de impuestos que cubre seis años puede recuperarlo.

Olim: jubilaciones del exterior y la pensia israelí

• Su jubilación del exterior queda donde está: los aportes que hizo en Argentina, España, México u otro país siguen registrados allí por los años que trabajó. Pasarlos a un fondo israelí suele ser imposible o costoso en impuestos.
• Durante diez años, un nuevo inmigrante está exento del impuesto israelí sobre las pensiones del exterior: vea los beneficios fiscales para olim. Después, quién grava esa jubilación depende de si existe un convenio de doble imposición entre Israel y su país: lo vemos en la guía de convenios de doble imposición.
• La pensia empieza con su primer trabajo en Israel: elija el fondo desde el primer día, aunque los aportes empiecen en el séptimo mes.
• Empezar tarde (aliá después de los 40) deja una pensión israelí modesta: una razón más para negociar una keren hishtalmut y abrir una kupat gemel lehashka’a en paralelo.

Retiro, edad jubilatoria y cómo tributa la renta

La edad legal de jubilación es de 67 años para los hombres y de 62 a 65 para las mujeres según el año de nacimiento (65 para las nacidas desde 1970). Los fondos permiten una jubilación anticipada bajo condiciones, en general desde los 60, con una renta reducida.

• La pensión se paga como renta (kitzbá). Se puede cobrar un monto único de la parte que supera la renta mínima exigida (5.306 ₪ por mes en 2026), si el ahorro lo permite.
• La renta tributa como ingreso, con el 57,5 % de la renta calificada exento en 2026, sobre una renta de hasta 9.430 ₪ por mes (es decir como máximo 5.422 ₪ libres de impuestos).
• El retiro anticipado del ahorro previsional fuera de los casos permitidos tributa fuerte: evítelo, salvo que haya hablado un caso de necesidad con un asesor.
• La indemnización puede quedar en el fondo (“continuidad de derechos”) o retirarse al dejar un empleo; la parte exenta es de 13.750 ₪ por año de servicio.

Encontrar todas sus cuentas: Har HaKesef y la Mislaka

Cada cambio de empleador puede dejar una cuenta atrás. Una cuenta a la que nadie aporta suele ver subir sus comisiones al tope legal. Dos herramientas:

• Har HaKesef, el servicio de la Autoridad del Mercado de Capitales (itur.mof.gov.il), busca gratis todas las pensiones, keren hishtalmut, gemel y pólizas de vida a su nombre, con su teudat zehut.
• La Mislaka (cámara de compensación previsional) da una vista detallada y consolidada; un asesor con licencia puede consultarla con su consentimiento escrito para preparar una unificación.

Unificar las pensiones viejas en su fondo activo baja las comisiones y evita pagar varias veces la cobertura de invalidez.

Qué cambia en 2027

• Varios topes de 2026 no se indexaron (quedaron en niveles de 2024 pese a la inflación): una revalorización es posible en enero de 2027. Esta página se actualizará cuando se publique.
• Los fondos por defecto siguen siendo los de la licitación de 2024 hasta el 31 de octubre de 2028: sus topes de comisión siguen siendo la referencia en 2027.
• La exención de la renta debe pasar del 57,5 % al 67 % a partir de 2028: para quien se jubile a fines de 2027, el momento del primer pago puede importar.